| 1. Kontrol Ortamı: İç kontrolün diğer unsurlarına temel teşkil eden genel bir çerçeve olup, kişisel ve mesleki dürüstlük, yönetim ve personelin etik değerleri, iç kontrole yönelik destekleyici tutum, mesleki yeterlilik, organizasyonel yapı, insan kaynakları politikaları ve uygulamaları ile yönetim felsefesi ve iş yapma tarzına ilişkin hususları kapsar. |
| Standart 1. Etik Değerler ve Dürüstlük |
| 1.1. Daire Başkanlığımız Etik Davranış İlkeleri |
| 1.2. Etik Sözleşme |
| 1.3 Kamu Görevlileri Etik Davranış İlkeleri ile Başvuru Usul ve Esasları Hakkında Yönetmelik |
| Standart 2. Misyon - Organizasyon Yapısı ve Görevler |
| 2.1. Misyon ve Vizyon |
|
2.2. Organizasyon Şeması |
| 2.3. Kurumsal Yönetişim ve İletişim Prosedürü |
| 2.4. Birim İş Analizleri |
| 2.6. Birim Görev Dağılımları |
| 2.7. İdarenin Hassas Görevler Kriterleri |
| 2.8. Hassas Görev Tespit Formu |
| 2.9. Hassas Görevler Listesi |
| 2.10. Hizmet Envanteri |
| 2.11. İş Akışları |
| Standart 3. Personelin Yeterliliği ve Performansı |
| 3.2. İdari Personel Performans Değerlendirme Formu |
| 3.3. Personel Eğitim Takip Formu |
| Standart 4. Yetki Devri |
| 4.1. KTÜ İnsan Kaynakları Yönergesi Ek Maddeler 27-30 4.Bölüm Yetki Devri, İmza Yetkisi |
| 4.2. Yetki Devri Formu |
| 2. Risk Değerlendirme Yönetimi: Risk değerlendirme, idarenin hedeflerinin gerçeklemesini engelleyecek risklerin tanımlanması, analiz edilmesi ve gerekli önlemlerin belirlenmesi sürecidir. |
| Standart 5. Planlama ve Programlama |
| 5.1. Birim Risk Çalışma Grubu |
| 5.2. Toplantı Tutanakları |
| 5.3. KTÜ Stratejik Plan (2024 - 2028) |
| 5.4. KTÜ Risk Strateji Belgesi |
| Standart 6. Risklerin Belirlenmesi ve Değerlendirilmesi |
| 6.1. Risk Tespit ve Oylama Çalışma Planı |
| 6.2. Risk Tespit ve Oylama Formu |
| 6.3. Risk Kayıt Formları |
| 6.4. Alt Birim Faaliyet Düzeyi Riskler |
| 6.5. Konsolide Risk Raporu |
| 3. Kontrol Faaliyetleri: İdarenin hedeflerinin gerçekleştirilmesini sağlamak ve belirlenen riskleri yönetmek amacıyla oluşturulan politika ve prosedürlerdir. |
| Standart 7. Kontrol Stratejileri ve Yöntemleri |
| 7.1. İç Kontrol Kontrol Faaliyetleri Stratejisi İşleyiş Prosedürü |
| 7.2. İç Kontrol, Kontrol Faaliyetleri Birim Risk Çalışma Grubu Bilgilendirme Toplantısı |
| 7.3. Risk Yönetimi Kontrol Faaliyetleri |
| 7.4. Stratejik Amaç ve Hedefler PUKO Döngüleri |
| 7.5. Alt Birim Faaliyet Düzeyi Risk PUKO Döngüleri |
| Standart 8. Prosedürlerin Belirlenmesi ve Belgelendirilmesi |
| Standart 9. Görevler Ayrılığı |
| Standart 10. Hiyerarşik Kontroller |
| 10.1. Hiyerarşik Kontroller Listesi |
| Standart 11. Faaliyetlerin Sürekliliği |
| 11.1. Görevden Ayrılan Personelin Devir Teslim Formu |
| 11.2. İdari Personel Oryantasyon Eğitimi |
| 11.3. Vekil Personel Listesi |
| Standart 12. Bilgi Sistemleri Kontrolleri |
| 12.1 Veri Giriş ve Güncelleme Sorumluları |
| 4. Bilgi ve İletişim: Gerekli bilginin; ihtiyaç duyan kişi, personel ve yöneticiye belirli bir formatta ve ilgililerin iç kontrol ve diğer sorumluluklarını yerine getirmelerine imkan verecek bir zaman dilimi içinde iletilmesini sağlayacak bilgi, iletişim ve kayıt sistemini kapsar. |
| Standart 13. Bilgi ve İletişim |
| 13.1. Geri Bildirim Sistemi |
| Standart 14. Raporlama |
| 14.1. Faaliyet Raporları |
| Standart 15. Kayıt ve Dosyalama Sistemi |
| Standart 16. Hata, Usulsüzlük ve Yolsuzlukların Bildirilmesi |
| 5. İzleme: İç kontrol sisteminin kalitesini değerlendirmek üzere yürütülen tüm izleme faaliyetlerini kapsar |
| Standart 17. İç Kontrolün Değerlendirilmesi |
| 17.1. Yönetim Gözden Geçirme Toplantısı |
| Standart 18. İç Denetim |
| İÇ KONTROL MEVZUAT |
| 5018 Sayılı Kamu Mali Yönetimi ve Kontrol Kanunu |
| İç Kontrol ve Ön Mali Kontrole İlişkin Usul ve Esaslar |
| Kamu İç Kontrol Standartları Tebliği |
| Kamu İç Kontrol Standartlarına Uyum Eylem Planı Rehberi |
| Kamu İdarelerince Hazırlanacak Faaliyet Raporları Hakkında Yönetmelik |
| Kamu İdarelerinde Stratejik Planlamaya İlişkin Usul ve Esaslar Hakkında Yönetmelik |
| Kamu İdarelerince Hazırlanacak Performans Programları Hakkında Yönetmelik |
| Karadeniz Teknik Üniversitesi İnsan Kaynakları Yönergesi |
